日前，上海自貿(mào)區(qū)臨港新片區(qū)首單跨境船舶租賃業(yè)務(wù)落地。法國達飛海運集團公司的全資控股子公司租賃兩條11380標(biāo)準(zhǔn)箱的集裝箱船，出租方為浦銀金融租賃股份有限公司新設(shè)于臨港新片區(qū)的項目公司。

　　這是國內(nèi)金融租賃公司在臨港新片區(qū)落地的首單船舶跨境租賃業(yè)務(wù)。目前，我國境內(nèi)商業(yè)銀行旗下的金融租賃業(yè)務(wù)正蓬勃發(fā)展，并邁出了國際化、專業(yè)化的步伐，以飛機、船舶為租賃物，開展跨境融資租賃業(yè)務(wù)的案例大量涌現(xiàn)。

　　在岸離岸業(yè)務(wù)融合

　　據(jù)介紹，臨港新片區(qū)該單跨境船舶租賃項目采用的是售后回租的結(jié)構(gòu)，即由達飛海運的控股子公司作為賣家將船舶賣給由浦銀租賃設(shè)立于臨港新片區(qū)的項目公司，同時，浦銀租賃的項目公司作為出租人將船舶出租給承租人達飛海運的控股子公司。租賃物為兩艘11380TEU（標(biāo)準(zhǔn)箱）的大型集裝箱船舶，項目金額1.09億美元。

　　對于此次與臨港新片區(qū)的合作，浦銀租賃副總裁陳香表示，浦銀租賃作為浦發(fā)銀行控股的子公司，在上海自貿(mào)區(qū)臨港新片區(qū)總體方案發(fā)布及新片區(qū)掛牌以來，及時跟進新片區(qū)的建設(shè)發(fā)展進程，主動對接。9月23日以來，浦銀租賃在新片區(qū)率先設(shè)立十三家SPV。除了此次的項目外，浦銀租賃還積極支持新片區(qū)內(nèi)的重點企業(yè)，10月17日剛與上海上飛裝備制造有限公司完成了智能產(chǎn)線回租項目。

　　陳香進一步表示，本次與法國達飛海運集團合作的項目就是典型的在岸業(yè)務(wù)和離岸業(yè)務(wù)的結(jié)合，承租人在法國，掛馬耳他旗，航線分別為從美國西海岸和歐洲到東亞，在公海上交割，船舶不進入海關(guān)，但出租人和資金來源又在國內(nèi)，遵循國內(nèi)的監(jiān)管和外管制度。這類業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，對創(chuàng)新要求高，但是公司通過高效的運作在一個多月時間就完成了SPV的設(shè)立、辦證、開戶、委貸、投放和交割。

　　此外，浦發(fā)銀行總行國際業(yè)務(wù)部總經(jīng)理任軍表示，通常單機或單船公司會選擇操作便利、稅收比較優(yōu)惠的地區(qū)，比如中國香港、新加坡、愛爾蘭等等。但此次臨港新片區(qū)推出了優(yōu)惠的稅收制度，以及便利的跨境資金管理，吸引了公司在此注冊設(shè)立。

　　那么，便利政策具體如何發(fā)揮效能？任軍表示，租賃公司原先與境內(nèi)公司做承運時，境內(nèi)的承運人不能支付人民幣租金，但現(xiàn)在自貿(mào)區(qū)外匯管理制度進行了突破，承運人可以直接支付美元租金，有效地規(guī)避了匯率風(fēng)險。

　　任軍透露，浦發(fā)銀行擁有自貿(mào)、離岸、海外分行三個平臺可以充分做好跨境服務(wù)管理。此外，除了商業(yè)銀行外，還具有信托、租賃等多領(lǐng)域的布局，可以提供綜合性的服務(wù)。其進一步表示，結(jié)合新片區(qū)的自貿(mào)賬戶體系，可以給企業(yè)的跨境多元化融資帶來便利。同時新片區(qū)對要素市場有很多創(chuàng)新，比如正在研究的航交所行業(yè)指數(shù)、人民幣貿(mào)易融資等等，未來浦發(fā)可以結(jié)合自身特點來推動這些業(yè)務(wù)。

　　此次跨境船舶租賃項目的簽約，對自貿(mào)新片區(qū)的金融創(chuàng)新有怎樣的意義？對此，中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)臨港新片區(qū)管委會制度創(chuàng)新和風(fēng)險防范處負責(zé)人吳群峰表示，新片區(qū)重點發(fā)展的有4類產(chǎn)業(yè)，分別為前沿科技產(chǎn)業(yè)、跨境金融、高端航運以及新型國際貿(mào)易。而總書記在上?？疾炱陂g強調(diào)了新片區(qū)要成為統(tǒng)籌發(fā)展在岸業(yè)務(wù)、離岸業(yè)務(wù)的重要樞紐。此次跨境船舶租賃就是非常典型的離岸業(yè)務(wù)，也是新片區(qū)后續(xù)要做的增量業(yè)務(wù)部分。未來新片區(qū)的發(fā)展更多會關(guān)注金融與實體經(jīng)濟結(jié)合，通過金融來促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

　　中資企業(yè)世界名片

　　2008年，國際金融危機爆發(fā)，7個月內(nèi)波羅的海干散貨綜合指數(shù)（BDI）從11700多點跌至663點，跌幅超過94%，國際航運金融市場一片蕭條。作為航運業(yè)傳統(tǒng)融資渠道的銀行業(yè)在資本和監(jiān)管的壓力下不斷退出市場，航運業(yè)發(fā)展遭遇瓶頸。

　　在金融危機和市場低迷的雙重壓力下，中國船舶融資租賃業(yè)逆向而起，開始進軍世界航運市場，為全球造船和航運行業(yè)開拓了新的融資渠道。

　　“中國金融租賃公司，作為一種獨特的業(yè)態(tài)，在很大程度上緩解了航運業(yè)所受到金融危機和航運周期的雙重沖擊。金融租賃公司通過其特殊的“融資+融物”雙重優(yōu)勢，運用直租幫助航運企業(yè)加快運力優(yōu)化升級；借助售后回租盤活企業(yè)存量資產(chǎn)；通過經(jīng)營性租賃降低承租人的資產(chǎn)負債率，并緩解低谷期的資金和風(fēng)險壓力，這些屬性是其他金融業(yè)態(tài)所不具備的。”民生金融租賃股份有限公司船舶租賃事業(yè)部總裁楊晶威指出。

　　由于融資租賃具有所有權(quán)和使用權(quán)相分離的特點，融資租賃還十分有利于開展船舶制造業(yè)的跨境租賃業(yè)務(wù)，進而助推中國船舶及海工裝備走向世界。